2020학년도 학교회계

일동중학교 신속집행 계획

□ 추진배경・목적

ㅇ 대내외적 경제상황 악화로 경기침체가 지속되는 상황에서 학교회계 세출예산의 신속집행 요구

ㅇ 신속집행 계획에 따라 체계적인 집행관리로 신속집행률 달성과 관행적인 이월・불용액 최소화로 재정운용의 효율성 제고

□ 학교회계 집행 현황(19학년도 결산 예정)

ㅇ 체육관증축 공사기간 연장으로 인한 명시이월 및 사고이월금 발생

ㅇ 목적사업비 잔액 반납 불가로 명시이월금 발생

-명시이월금 1,289,680,700원

-사고이월금 193,294,670원(결산시 확정)

-불용액 10,000,000원(결산시 확정)

□ 학교회계 신속집행 계획

ㅇ 추진계획

- 집행 목표 설정으로 전 교직원의 공감대 형성 및 책임감 부여

- 월별 집행률 달성 여부를 점검하고 개선방안 마련

- (보상과 제재) 우수부서와 저조부서에 대한 적절한 보상과 제재로 직원들의 격려와 반성, 발전적 방향 모색

권장 월별 목표 집행률

(단위: %)

3월	4월	5월	6월	7월	8월	9월	10월	11월	12월	1월	2월
10	20	30	40	50	63	70	75	80	85	90	95

◈ 신속집행・집행률 제고를 위해서는 반드시 전 교직원의 지속적 관심과 적극적 노력・협조 필요

◈ 특히, 교육과정 운영기간 내 교육운영비 집행률 최대화 추진

구분	상반기(3~8월) 신속집행	하반기(9~다음연도 2월) 집행률 최대화
공유	・월 1회 자체점검 실적 공유・대책마련	・월 2회 자체점검 실적 공유・대책마련
집행분야	・(중점관리 사업) 1천만원 이상 사업, 상반기 내 집행 완료(서식3)	・(중점관리 사업) 상반기 집행 부진 사유 분석 후 12월 말까지 집행 최대화(서식3)
	・(교육운영비) 교육과정을 고려한 신속집행 가능 부분 적극 발굴・추진, 현액 관리 철저 ☞ (수익자부담경비) 사업 추진 상황에 따라 지속적 현액 관리 ☞ (1학기 학습준비물) 3월 신속발주	・(교육운영비) 학사일정 내(12월 말) 교육운영비 집행 최대화 ☞ 사업종료・계획 취소 등의 사유 발생 시 신속히 사업비 재편성 후 집행 ☞ (2학기 학습준비물) 8월 말 신속발주
	・(일반운영비) 학교기본운영・유지와 연계하여 신속집행 추진・집행률 최대화 ☞ (소모품 등) 사무용품, 복사용지 등 각종 소모품 상반기 신속 발주 ☞ (맞춤형복지비) 교직원 맞춤형복지비 가급적 상반기까지 사용 독려 ☞ (소규모수선) 교육활동에 지장 없는 시설물 소규모수선 상반기 신속 발주
	・(비품구입비) 기자재, 교육과정과 무관한 집기 비품 상반기 구매
	・(학교 직접집행 시설사업) 상반기 내 신속 발주하여 8월 말 집행완료 ☞ 학사일정과 무관한 사업은 학기 중 발주(학생안전조치 우선 확보) ☞ 집행잔액 즉시 반납 또는 가용재원으로 변경하여 상반기 내 집행완료

서식 1		2020학교회계 일동중학교 세출예산 집행 현황 점검표

(‘20.03.31. 기준, 행정○급 홍길동)

□ 총괄

○ 예산현액 OO천원 중 (O)월까지 OO천원 집행 (OO.O%)

- (시설비) 예산현액 OO천원 중 OO천원 집행 (OO.O%)

- (시설비 외) 예산현액 OO천원 중 OO천원 집행 (OO.O%)

(단위: 천원)

구 분(목기준)	예산현액	집행액	집행률	비고
시설비
시설비 외
합 계

□ 사업별 세부 실적

(단위: 천원)

세부 사업* (세부 항목)	예산현액 (당월)	전월까지 실적		당월 실적 (현재까지)		실적 누계
		금액	비율	금액	비율	금액	비율
합 계
학교급식운영 (급식기구확충비)
학교급식운영 (급식운영비)
체육교과활동 (생존수영교육활동)
교육환경개선 (책걸상구입)

※ 사업별 집행 실적은 세부사업 기준으로 하되, 주요 세부항목(사업)은 별도로 작성・관리

* 학교회계 세출예산 사업별 예산구조(학교회계 예산편성 기본지침 128p~137p)

□ 주요 집행부진 사업별 사유

(단위: 천원)

세부 항목* (사업명)	예산현액 (당월)	집행액 (누계)	집행부진 사유
학교급식운영 (급식운영비)
방송실운영 (방송장비 구입)
학교시설장비유지 (시설안전점검)

※ 집행부진 사업: 학교 집행률 평균 미만 사업

※ 집행부진 사유는 구체적으로 작성(사업비 교부시기, 향후 추진일정 등 포함)

□ 해결 방안

○

○

□ 향후 계획

○

○

서식 2		상반기 내 집행추진 중점관리 사업카드

(‘20.03.31. 기준, 행정○급 홍길동)

□ 대상사업: 물품・용역・시설 집행 예정 사업

□ 작성기준: 1천만원 이상

○ 예산 현황

(단위: 천원)

세부사업 (세부항목)	사업 담당자	예산편성 (교부) 시기	예산현액			재원구분*
			합계	전년도 이월액	당해 연도	전년도 이월액	당해연도

* 재원구분: 자체, 시・군보조금, 특교, 국고 지원금 등

○ 세부 내역

(단위: 천원)

사업명 (구체적 기재)	집행 예정 시기		집행 방법*	상반기 중 집행 불가사유	향후 집행계획
	3월～5월	6월～8월

* 집행 방법: 수의계약, 조달구매(요청), 입찰공고(소액수의) 등